주식, 펀드, 채권 그리고 비과세 까지. ISA개설부터 만기해지까지 ISA추천 이유
ISA : Individual Savings Account , 개인종합자산관리계좌
하나의 계좌에서 예금, 펀드, 채권 등 다양한 금융상품을 선택하여 통합관리가 가능한 계좌
연간 가입금액 한도와 의무 가입기간이 있으나 중도인출이 가능하고 비과세 혜택이 있음
투자자에게 있어 세금 혜택이라니?! 뭘 어떻게 해야 받을수 있을까?
1인당 1개 개좌만 계설 가능한 ISA에 대해 잘 알아보고 어떻게 활용할 수 있을지 계획해보자.
모든 정보의 기준은 25.2.1을 기준으로 한다.
📌 1. ISA 가입 자격
ISA에 가입하려면 아래 두 가지 조건을 동시에 충족해야 한다.
✅ 조건 1: 연령 및 거주 요건
- 만 19세 이상 대한민국 거주자
- 또는 만 15~19세이지만 근로소득이 있는 경우 가입 가능
✅ 조건 2: 소득 및 과세 요건
- 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌 자
- 금융소득종합과세 대상: 연간 금융소득(이자·배당소득) 2,000만 원 초과
👉 정리 : 만 19세 이상이면서 금융소득종합과세 대상이 아닌 사람 , 만 15~19세라도 근로소득 있으면 가능!
📌 2. ISA 종류 및 가입 방법
ISA는 운용 방법에 따라 일임형 / 신탁형/ 중개형 으로 나눌 수 있다.
이름 그대로 ISA 일임형은 투자 운영을 일임하여 내가 아닌 운용사가 관리하는것이고 ISA 신탁형은 계좌개설시 투자자가 직접 금융상품을 정하는 방식이지만 금융상품 선택범위가 한정적이다.
ISA 중개형은 2021년에 처음 출시된 유형으로 기존 2개의 유형과 달리, 투자자(나)가 다양한 금융상품(주식,펀드,채권 등)을 직접 매수, 매도 할 수 있다.
| 일임형 | 신탁형 | 중개형 | |
| 투자가능 상품 | 운용사 포트폴리오 선택 | ETF, ETN, 리츠, 펀드, 파생결합증권(ESL, ELS,DLS 등), 회사채,예금,RP |
신탁형 + 국내상장주식, 채권 |
| 개설 방법 | 은행 / 증권사 모두 가입 가능 | 증권사 가입만 가능 | |
ISA 중개형은 국내 상장 주식상품도 매수할 수 있기 때문에 증권사에서만 가입이 가능하다.
주식 거래도 가능한데 세금 혜택까지 있다고? 주식투자를 하는 사람이라면 ISA중개형 , 딱 1개 종류 뿐이다.
📌 3. ISA 비과세 혜택과 연 납입가능 금액
ISA계좌는 연 납입가능 금액이 제한적이다. 1년동안 2000만원까지 입금이 가능하다.
또한 ISA 계좌는 운영 수익의 일부 금액까지 비과세 혜택을 주고, 초과 하는 소득에 대해해는 분리과세(9.9%)를 적용한다.
그러나 비과세 혜택 금액도 3가지 유형으로 분리된다.
| 일반형 | 서민형 | 농어민형 | |
| 조건 | ISA가입자격자 모두 | 직전연도 총급여 5천만원 이하 혹은 종합소득 3천8백만원 이하 |
직전연도 종합소득 3천8백만원 이하 농어민 |
| 비과세 한도 | 200만원 | 400만원 | |
| 비과세한도 초과분 | 9.9% 저율 분리과세 | ||
3-1. ISA 서민형으로 변경
일반적으로 ISA를 처음 개설하면 모두 일반형으로 가입이 된다. 서민형/ 농어민형의 경우 해당 조건이 맞는 사람들만 변경 가능하다. 일반형에서 서민형(농어민)으로 변경하는것은 증권사마다 다르다.
예를들어, 내가 사용중인 미래에셋증권의 경우 서민형으로 변경시 직전연도 급여 확인 서류(홈택스발급가능)를 팩스로 보내고 변경 가능했고 나무증권의 경우에는 매년 4월 자동 변경 혹은 오프라인으로 직접 서류 지참하여 방문해야 한다고 한다. 본인이 가입한 증권사/은행 홈페이지에서 확인 후 적절한 방법으로 변경하면 된다.
3-2. 저율 분리과세
주식을 거래하는 기본 계좌의 경우 배당금(분배금)은 배당소득세 15.4%(종합소득세 포함)를, 매매수익은 양도소득세를 내야 한다. 그러나 ISA계좌는 배당금(분배금)과 매매수익에 대한 세금을 계좌 만기(해지)시 한번에 계산하여 납부하며
비과세 금액을 제외한 초과금에 대해 9.9% 분리과세를 적용한다. 즉 종합소득에도 포함되지 않는다는 뜻이다.
📌 4. ISA 의무가입 기간과 중도인출
ISA계좌는 가장 중요한 의무 가입기간이 있다. 최소 3년간 계좌를 보유해야 위의 혜택(비과세,분리과세)을 받을 수 있다. 그럼 3년내에 큰돈을 써야하는 상황에서는 해지하고 세금을 모두 내야하는가? 아니다. ISA도 중도인출이 가능하다.
내가 납입한 금액의 한도 내에서 (수익금은 인출 불가능) 인출이 가능하다. 증권사/은행 마다 다르겠지만 일부 은행은 최소 보유금액이 있는곳도 있다. IM뱅크(대구은행)의 경우 1만원은 계좌에 있어야 한다고 안내 받았다(24년 9월 기준)
만약 개설1년 미만일 때, (납입 2000까지 가능)
납입금액 : 1000만원 + 수익금 : 100만원 으로 계좌내 1100만원이 있는 경우
500만원을 인출하게 되면 자동으로 납입금액에서 차감되어
납입금액 : 500만원 + 수익금 100만원으로 600만원이 남게 된다.
그러나 여기서 중요한것은 이미 1000만원 입금을 했기 때문에 나머지 입금 가능한 금액은 1000만원이다. 500만원을 인출했다고 해서 다시 입금가능 금액이 1500만원으로 늘어나는것이 아니다. 주의해야 한다. 인출이 가능하지만 연간 납입금액에서 인출금액만큼 차감되니 세금혜택을 받을 수 있는 금액이 줄어들게 된다. 즉 인출은 가능하지만 절대 인출하지 않는게 좋다.
4-1. ISA만기시 연금저축으로 만기이전
3년 의무기간 후 만기해지시 연금저축으로 전액 만기이전을 할 수 있다. 그럼 연말정산에서 연금저축납입분(600만원)에 초과하여 300만원까지 추가 혜택을 받을 수 있다. (ISA 만기이전금액의 10%를 연말정산 추가 정산 가능)
📌 5. 나의 운영 현황
나는 ISA 계좌에서 국내상장 배당ETF와 배당주, 회사채로 운영하고 있다. 그리고 펀드상품이 궁금해서 조금 담았다. 배당/분배금에 대해 일반계좌보다 혜택을 보는 만큼 ISA에서는 최대한 배당금을 많이 받는 상품을 담았다.
기존에 주식상품만 담다가 최근 금리가 내려가는 상황에서 2~5년 남은 회사채도 조금 담았다. 회사채는 매달 이자가 나와서 이에대한 세금 혜택을 ISA계좌에서 받을 수 있을것으로 예상한다.
펀드의 경우 수익률이 4~2%로 변화가 조금 있었다. 운용 수수료가 많이 나가는 만큼... 4% 수익을 넘으면 그냥 매도해야겠다...
📌 6. ISA 어디에서 만드나?
ISA 중개형의 경우 증권사에서만 만들 수 있으며, 신분증이 있으면 어플을 통해 핸드폰으로 개설이 가능하다. 그러나 증권사 어플이 너무 많다.. 미래에셋, 한국투자, 삼성증권, 신한투자, 나무증권, 키움 등등... 어디에서 개설해도 ISA의 혜택을 동일하게 받을 수 있다.
그러나 각 증권사마다 차이점은 수수료와 이벤트가 있을것이다. 거래수수료 및 운용보수가 각 증권사별로 차이가 나지만 대부분 이벤트로 0.00nn수준이 많다 또한 첫 ISA계좌 개설시 상품권이나 기프티콘을 주는 이벤트가 비정기적으로 진행된다.
각 증권사의 홈페이지를 통해 수수료와 이벤트를 확인후, 본인에게 해당혜택이 많은곳 아무곳이나 개설하면 된다.
(단... 증권사 어플마다 불편한곳도 있으니 잘 알아보고 개설하는게 좋다. 예를들면 키ㅇ...은 비추가 많은 편)
📌 7. ISA 추천 영상
주린이들에게 한줄기 햇살같은, 아주 쉽게 설명해주는 유튜브 채널이 있다. 다양한 주제로 영상들을 만들어주는데 이 채널에서 ISA에 대한 정보를 정리하는것을 추천한다.
주변에서 ISA에 대한 관심이 많아졌음을 느낀다. 이제 10개월차 주린이의 입장에서, ISA에 대해 정리해 보았다.
많은 이들이 도움이 되었음 한다.
'재테크 공부기록 > 오늘의 재테크공부' 카테고리의 다른 글
| 미국 주식 투자자들이 주목해야 할 경제지표 : 지표의 의미, 발표일 등 (4) | 2025.02.09 |
|---|---|
| 연금저축, ISA 등 절세계좌 세금 부과 방식 변경 ( 국내상장 해외주식형 상품) _ S&P500, 나스닥, 다우존스 지수추종은 어떻게? (4) | 2025.02.05 |
